En la era de la fiscalización avanzada, conocer a los beneficiarios reales detrás de los activos y operaciones empresariales es indispensable para la autoridad, por ello impuso a los contribuyentes la obligación de informar quiénes son las personas físicas que verdaderamente disponen, gozan y disfrutan de esos bienes, frutos y rendimientos, es decir los beneficiarios controladores.

Con este manual práctico, los contadores, abogados y empresarios encontrarán una guía paso a paso para identificar al Beneficiario Controlador con eficacia, utilizando criterios basados en riesgos, buenas prácticas y debida diligencia. Inspirado en manuales internacionales, este libro ofrece las siguientes herramientas para implementar sus medidas de control interno:

Metodología detallada para la identificación y verificación del Beneficiario Controlador.
Estrategias para conservar y actualizar la información relevante.
Formatos y ejemplos para integrar un manual interno robusto.

Este libro es esencial para aquellos que buscan navegar con confianza en el complejo panorama fiscal actual y asegurar la solidez y credibilidad de sus empresas ante las autoridades.