El sistema financiero ha sido uno de los sectores económicos que mayor auge ha tenido con cambios sustanciales en las últimas décadas, integrando los avances tecnológicos, a fin de lograr un mejor acceso a sus clientes y usuarios, a los productos ofertados por el sinnúmero de instituciones financieras, como son los bancos, las casas de bolsa, los intermediarios financieros y las nuevas instituciones de tecnología financiera (Fintech), pero al mismo tiempo la delincuencia se ha hecho presente en este sector, a fin de obtener beneficios utilizando también los mecanismos informáticos y cibernéticos, ocasionando un detrimento no solamente a las instituciones financieras, sino principalmente, a quienes demandamos los servicios financieros.